Ruashi, un détournement présumé de 144,2 millions de dollars décrit par une enquête

Une enquête forensique commandée par Jinchuan International décrit un détournement présumé de 144,2 millions de dollars à la mine de Ruashi, près de Lubumbashi, entre 2017 et 2024. L’action du groupe, coté à Hong Kong, est restée suspendue dix-huit mois, jusqu’au 30 septembre 2026.

Un rapport d’enquête forensique établi pour Jinchuan Group International Resources, société cotée à Hong Kong qui contrôle Ruashi Mining SAS, décrit des paiements de 144,2 millions de dollars « sans objet commercial apparent » à la mine de cuivre et de cobalt de Ruashi, aux portes de Lubumbashi. Les faits sont présumés et n’ont fait l’objet d’aucune décision de justice. Ruashi a porté plainte auprès du procureur général près la Cour d’appel du Haut-Katanga le 12 décembre 2025, selon l’enquête. Ses conclusions, datées du 15 mars 2026, ont été rendues publiques par Jinchuan dans une annonce boursière relayée le 26 mai.

Une alerte venue de l’audit

L’alerte n’est pas venue de la RDC mais d’un cabinet d’audit. Le 21 mars 2025, Deloitte informe le conseil d’administration de Jinchuan qu’il ne peut pas boucler les comptes 2024 sans examiner « certains paiements » de la filiale congolaise. L’action Jinchuan International est suspendue à la Bourse de Hong Kong le 28 mars 2025. Le 16 avril 2025, un comité spécial d’enquête, composé d’administrateurs indépendants, mandate un cabinet international d’expertise comptable.

Le périmètre examiné porte sur 263,9 millions de dollars de paiements effectués par Ruashi entre janvier 2016 et mars 2025. Il comprend 257,1 millions versés à 18 fournisseurs et 6,8 millions virés sur le compte bancaire personnel d’un cadre de l’entreprise. Les enquêteurs ont obtenu les relevés directement auprès des banques, examiné 881 paiements sur 1 185, copié les ordinateurs et les messageries de 17 personnes et lu plus de 33 000 documents électroniques.

Quatre blocs, dont un sans justification

Le rapport répartit ces 263,9 millions en quatre catégories. Le bloc de 144,2 millions, soit 54,6 % du total, est celui qui n’a pas d’objet commercial apparent.

Ce bloc se compose de 137,4 millions versés à 12 fournisseurs entre le 20 septembre 2019 et le 19 avril 2024, et de 6,8 millions virés entre novembre 2017 et mars 2024 sur le compte personnel d’un responsable de la conformité, officiellement pour régler des frais administratifs. Environ 96,5 % de ce montant, soit 139,1 millions, ont été versés entre novembre 2020 et avril 2024.

Les 65,5 millions restants versés au consultant concernent des litiges avec l’administration congolaise. Jinchuan indique que les enquêteurs n’ont trouvé aucune preuve que des employés aient demandé à cet intermédiaire de verser des paiements illégaux à des agents publics. Selon la société, ses dirigeants n’étaient pas impliqués dans les faits.

Le mécanisme décrit par le rapport

Selon le rapport, le schéma reposait sur de faux achats de minerai et de fausses dépenses d’exploitation, répartis sur de nombreux comptes de charges. La direction croyait payer du minerai ou des services. Les enquêteurs disent avoir trouvé des factures fabriquées, des modèles de factures modifiables, des relevés bancaires altérés et des tableaux Excel répartissant 109,8 millions de dollars de paiements fictifs entre plusieurs cadres et anciens employés locaux. Ils attribuent le schéma à des cadres du département financier. Le communiqué ne les nomme pas, et ils n’ont pas pu être joints.

Des plaintes classées en 2024

Entre le 29 novembre 2023 et le 29 mars 2024, des plaintes parviennent à la direction du groupe au sujet de paiements effectués entre 2021 et 2023. Une revue interne conclut le 1er mars 2024 qu’elles « ne sont pas fondées ». Un audit spécial, rendu le 15 août 2024, juge « modérée » l’efficacité des contrôles des achats et des paiements.

Les paiements suspects avaient été comptabilisés comme des charges d’exploitation. Jinchuan indique qu’ils seront reclassés en « autres pertes » et que cela n’affecte pas de façon significative ses résultats historiques. Un rapport actualisé du 31 août 2026 n’a pas modifié les conclusions. La Bourse de Hong Kong a autorisé la reprise de la cotation le 30 septembre 2026, après le respect de ses conditions.

M. MASAMUNA