UBA RDC consacre 27,3 % de son actif aux crédits alors que son bénéfice recule de moitié

Le rapport Pilier III 2025 de UBA RDC montre une banque très solvable, à 25,77 %, mais dont le bilan se contracte en francs, dont le résultat recule de 48,6 % et dont les crédits à la clientèle représentent 27,3 % de l’actif, d’après un calcul de Lepoint.cd.

UBA RDC affiche un total de bilan de 745,4 milliards de francs congolais au 31 décembre 2025, contre 938,0 milliards un an plus tôt (-20,5 %), selon son rapport Pilier III 2025. La contraction est en partie un effet de change. Le dollar valait 2 181 francs fin 2025, contre 2 851 fin 2024, et les crédits sont à 87,5 % en devises. Converti aux cours de chaque arrêté, le total de bilan passe de 329 à 342 millions de dollars (+3,9 %), d’après un calcul de Lepoint.cd.

Des crédits qui changent de nature

L’encours brut de crédits baisse de 263,2 à 210,3 milliards de francs. La chute vient des découverts, qui tombent de 111,6 à 48,4 milliards, alors que les autres catégories progressent de 10,2 milliards au total. Les crédits aux entreprises passent de 124,2 à 132,9 milliards et ceux à la consommation de 25,9 à 28,0 milliards. En équivalent dollars, d’après un calcul de Lepoint.cd, les crédits aux entreprises passent de 43,6 à 60,9 millions (+39,8 %) et les découverts de 39,2 à 22,2 millions (-43,3 %).

Les crédits à la consommation représentent 13,3 % de l’encours brut. Les garanties bancaires données s’élèvent à 100,4 milliards, contre 144,9 milliards fin 2024 (-30,7 %).

Une banque qui place plus qu’elle ne prête

Les crédits nets à la clientèle atteignent 203,6 milliards de francs, soit 27,3 % de l’actif, contre 26,9 % fin 2024. La trésorerie et les opérations interbancaires passent de 658,1 à 506,7 milliards et pèsent 68,0 % de l’actif. Elles incluent 129,4 milliards de titres publics et semi-publics, en baisse de 40,9 %. Les autres actifs passent de 27,2 à 35,1 milliards, d’après un calcul de Lepoint.cd. Les crédits équivalent à 38,0 % des dépôts de la clientèle, contre 34,4 % fin 2024. Le rapport 2023 fixait une limite interne de 70 % pour ce ratio.

Les dépôts de la clientèle reculent de 27,2 %, de 734,8 à 535,1 milliards de francs, soit de 257,7 à 245,3 millions de dollars (-4,8 %), d’après un calcul de Lepoint.cd. Le plan 2024-2028 du rapport 2023 visait une croissance des dépôts d’au moins 30 % par an les deux premières années et une base de 1,8 milliard de dollars en 2028.

Le résultat de l’exercice 2025 est de 17,1 milliards de francs, contre 33,3 milliards en 2024 (-48,6 %). Le produit net bancaire recule de 3,3 % à 90,3 milliards. Les charges générales d’exploitation augmentent de 39,6 % à 41,5 milliards et les charges de personnel de 10,7 % à 28,3 milliards. Le résultat brut d’exploitation chute de 43,6 % à 24,9 milliards et l’impôt sur le bénéfice progresse de 87,0 % à 6,1 milliards.

La banque s’était fixé une croissance annuelle de 50 % de son résultat avant impôt sur 2024-2028. Il recule de 36,5 % en 2025, à 23,2 milliards.

Une solvabilité forte, des fonds propres en recul

Le ratio de solvabilité global ressort à 25,77 % fin 2025, contre 16,53 % fin 2023, pour un minimum de 10 %. Les risques pondérés baissent de 738,5 à 560,2 milliards (-24,1 %), alors que les fonds propres de base passent de 114,1 à 134,6 milliards (+17,9 %). Au fil de 2025, ces fonds propres de base ont toutefois reculé de 153,1 milliards en mars à 134,6 milliards en décembre (-12,1 %), alors que l’exercice est bénéficiaire. La liquidité est large, à 193,66 % au global et 125,74 % en devises, pour une norme de 100 %.

Les créances en souffrance brutes atteignent 19,8 milliards, soit 10,2 % des créances brutes du tableau de qualité, et les créances non performantes nettes 11,0 milliards, soit 6 % des créances nettes. Le taux de provisionnement est de 34 % et les provisions pour créances passent de 10,5 à 6,7 milliards. Le rapport 2023 citait un ratio de créances non performantes de 22,6 %, avec un objectif de 5 %. Les tableaux prudentiels retiennent 186,9 milliards de crédits nets, contre 203,6 milliards dans la note 4 du rapport, soit un écart de 16,7 milliards.

Noella NGOLA